Silabo: Teoría y gestión bancaria

<<VII Ciclo - Semestre 2011 - I
Facultad de Ciencias Contables, Económicas y Financieras
Escuela Profesional de Economía

Curso: TEORÍA Y GESTIÓN BANCARIA

I  DATOS GENERALES

1.0 Facultad : Ciencias Contables, Económicas y Financieras
1.1 Escuela : Profesional de Economía
1.2 Semestre académico : 2011-I
1.3 Código : 051689
1.4 Ciclo : VII
1.5 Créditos : 03
1.6 Horas semanales : 03 horas
                               03 de teoría
1.7 Pre-requisito : 051666 (Teoría Monetaria)
II SUMILLA

La asignatura forma parte del área de especialización de la ciencia económica y su aplicación se encuentra orientada al conocimiento y destreza profesional de los economistas.

En los últimos tiempos las entidades bancarias están expuestas a un fuerte proceso de cambio; en el marco de la apertura, liberalización y globalización financiera y de una crisis financiera; que han modificado sus comportamientos y su gestión estratégica.

En ese sentido y desde las perspectivas micro y macroeconómicas, es necesario establecer el vinculo entre las variables del sector real de la economía, la normatividad legal que regula el sistema financiero nacional así como las nuevas estructuras organizativas que han impulsado un nuevo estilo de dirección y gestión de las instituciones bancarias, en la tendencia de incrementar los índices de bancarización en la economía.

III  OBJETIVOS

 

Objetivo general:

Conocer el Sistema Financiero nacional con énfasis en el sector bancario, Conocer  los instrumentos financieros ofrecidos por la banca nacional así como los mecanismos de análisis y financiamiento otorgadas por las entidades del sector bancario a los agentes económicos. Analizar las variables relevantes de la gestión bancaria
 

Objetivos específicos:

1. Reconocer la importancia de las normas que regulan el Sistema Financiero Nacional en el contexto de nuestra economía
2. Distinguir las variables existentes en el sector real de la economía y relacionarlas con el sistema financiero nacional.
3. Comprender e interpretar las operaciones y técnicas utilizadas por las instituciones financieras bancarias.
4. Identificar las herramientas estratégicas de mercadeo que inciden en el logro de los resultados económicos y financieros de las entidades bancarias del país.

IV PROGRAMACIÓN DE CONTENIDOS

 

UNIDAD I: “SISTEMA FINANCIERO Y SECTOR BANCARIO: MARCO JURÍDICO NORMATIVO”

COMPETENCIAS

Planifica grupos de trabajo para evaluar  el sistema financiero y el sector bancario en el marco jurídico normativo.

CONTENIDOS PROCEDIMENTALES:

Identificar la relación causal existente entre la ciencia económica y la doctrina jurídica.

CONTENIDOS ACTITUDINALES:

Valorar la importancia de la legislación financiera y bancaria en beneficio de los agentes económicos.

CONTENIDOS CONCEPTUALES:

PRIMERA SEMANA

Sesión 1:

Introducción.  
Sistema Financiero
Mercados Financieros
El Mercado de Bonos y las Tasas de Interes
El Mercado de Valores
El Mercado de Divisas
Banca e Instituciones Financieras
La función de los Mercados Financieros
Estructura de los Mercados Financieros
Costos de transacción
Función de los intermediarios financieros: Financiamiento indirecto

Información asimétrica
Selección Adversa
Riesgo  Moral
Regulacion del Sistema Financiero
Analisis Economico de la Estructura Financiera
Que fuentes de fondos usan los negocios?
La Teoria de la Agencia
El problema del AGENTE PRINCIPAL
Causas de las Crisis Financieras

Fuente:Frederic S. Mishkin “Moneda Banca y Mercados Financieros”
Pearson Educación Cap. 2 y Cap 8

SEGUNDA SEMANA

Sesión 1:

El Sistema Financiero Nacional
Reguladores del Sistema Financiero. La SBS. El BCR. CONASEV
Ley de Instituciones Financieras  Bancarias y de Seguros No 26702
Aspectos resaltantes de la Ley 26702

-Constitución de  de empresas del sistema financiero, estatutos y denominación social. Capital social mínimo. Organización de empresas del sistema financiero, requisitos e impedimentos.

Procedimientos de autorización de funcionamiento. Otros tipos de autorizaciones. Capital social, reservas y dividendos. Órganos de gobierno.

Sistemas de protección al ahorro. Provisiones. Información financiera consolidada. Secreto bancario. Fondo de seguro de depósito

Fuente: Ley Nº 26702. “Ley de Instituciones Financieras Bancarias y de Seguros” actualizaciones y modificaciones Pagina Web de la SBS

TERCERA SEMANA

Sesión 1:

Régimen de vigilancia. Régimen de intervención. Disolución y liquidación. Plan de reestructuración.

Fuente: Ley Nº 26702. “Ley de Instituciones Financieras Bancarias y de Seguros” Pag web SBS

Intermediación Financiera
Que hace un Banco
Balance General bancario
Breve análisis de activos y pasivos bancarios
Fuente:Frederic S. Mishkin “Moneda Banca y Mercados Financieros”
Pearson Educación Cap. 9

UNIDAD II: “SISTEMA FINANCIERO Y SECTOR BANCARIO: MARCO ECONÓMICO”

COMPETENCIAS

Planifica grupos de trabajo para evaluar el sistema financiero y el sector bancario en el marco económico.

CONTENIDOS PROCEDIMENTALES:

Precisar las bases de la intermediación financiera que coadyuven a la  dinámica funcional en la economía de nuestro país.

CONTENIDOS ACTITUDINALES:

Reconocer la interdependencia de los recursos financieros en la producción de bienes y servicios.

CONTENIDOS CONCEPTUALES:

CUARTA SEMANA

Sesión 1:

PRIMERA PRÁCTICA CALIFICADA.

Principios generales de la Administración bancaria
Administración de la liquidez
Administración de los pasivos
Administración de los Activos
Administración de la suficiencia de capital

QUINTA SEMANA

Sesión 1:

Indicadores de desempeño bancario
Ratios asociados a la liquidez
Ratios asociados a la suficiencia de capital
Ratios asociados a la rentabilidad 

Actividades externas al Balance general

Fuente: Frederic S. Mishkin “Moneda Banca y Mercados Financieros”
Pearson Educación Cap. 9

SEXTA SEMANA

Sesión 1:

Microfinanzas en el Perú
Marco regulatorio
Importancia del sub sector en el Sistema financiero nacional
Gestión de entidades micro financieras

Correspondencia entre el sector  real y el sector financiero
El interés, tasas de interés. Tasa de interés nominal. Tasas de interés real. Administración del riesgo de la tasa de interés

UNIDAD III:    “OPERACIONES Y RIESGOS BANCARIOS”

COMPETENCIAS

Evalúa las operaciones y los riesgos bancarios.

CONTENIDOS PROCEDIMENTALES:

Establecer adecuadamente los criterios y operaciones financieras más idóneas a ser utilizadas como herramientas de financiamiento de las inversiones.

CONTENIDOS ACTITUDINALES:

Formular propuestas de apalancamiento financiero acordes a las expectativas racionales de los agentes económicos.

CONTENIDOS CONCEPTUALES:

SETIMA SEMANA

Sesión 1:

Operaciones Activas
Administración del riesgo crediticio
La concesión de créditos
Análisis de crédito – Variables

-Caso Solicitud de Crédito de “CPP”

OCTAVA SEMANA

EXAMEN PARCIAL

NOVENA SEMANA

Sesión 1:

Entrega, solución y comentarios de Examen Parcial.

Otras operaciones activas. El crédito en cuenta corriente, descuentos, factoring, leasing

El crédito documentario, fianza bancaria, aval l

Las garantías. Generalidades. Garantías reales. Prenda. Hipoteca. Las garantías personales .Aval. Fianza

Fuente: Flint Blanck Pinkas“Derecho Empresarial “Librería Studium Págs. 332-386

 

DÉCIMA SEMANA

Sesión 1:

Operaciones pasivas e instrumentos de ahorro. Depósitos irregulares de dinero. Depósitos a la vista. Depósitos a plazo. Depósitos de ahorro. Certificados de depósito. Certificados bancarios en moneda extranjera. Reajuste automático de deudas. Pagaré bancario.

Fuente: Ambrosini Valdez, David. “Introducción a la banca”
Universidad del Pacífico, Centro de Investigación, 2002
Lectura: Págs. 117 - 127
Operaciones pasivas e instrumentos de ahorro. Instrumentos financieros e hipotecarios. Cédulas y letras hipotecarias. Depósitos en moneda extranjera. Redescuento. Operaciones en tránsito.

Fuente: Ambrosini Valdez, David. “Introducción a la banca”
Universidad del Pacífico, Centro de Investigación, 2002

Lectura: Págs. 127 - 138

DECIMO PRIMERA SEMANA

Sesión 1:

Los Títulos Valores. Letra de cambio. Cheque. Pagare. Ley de circulación .El endoso. El protesto. El warrant
Fuente: Flint Blanck Pinkas“Derecho Empresarial “Librería Studium Págs. 493

Análisis Económico de la regulación bancaria .Introducción. Seguros sobre depósitos

DECIMO SEGUNDA SEMANA

Sesión 1:

Riesgos de la Intermediacion Financiera
Deficiones. El riesgo de mercado. Riesgo de la tasa de interés. Riesgo de liquidez. Riesgo cambiario. Riesgos de insuficiencia patrimonial. Riesgos de endeudamiento y estructura de pasivos. Riesgos de gestión operativa Riesgo pais

Fuente: SAUNDERS, Anthony. “Financial Institutions Management”.
3rd Ed.McGraw-Hill·Higher Education

Lectura:Chapter 7 Pgs 103-117

SEGUNDA PRÁCTICA CALIFICADA

DECIMO TERCERA SEMANA

Sesión 1:

Riesgo de Tasa de Interes
Modelo de La Brecha de Fondeo
Modelo de la Madurez-Aplicación a un portafolio
Modelo Duration

Fuente: SAUNDERS, Anthony. “Financial Institutions Management”.
3rd Ed.McGraw-Hill·Higher Education, Lectura:Chapter 8 Pgs 121-136 Chapter 9  Pgs 149-164

DECIMO CUARTA SEMANA

Sesión 1:

Riesgo de mercado
Calculo de la exposición al riesgo de mercado
Modelo RiskMetrics
Modelo de simulación histórica

Fuente: SAUNDERS, Anthony. “Financial Institutions Management”. 3rd Ed.McGraw-Hill·Higher Education, Lectura:Chapter 10 Pgs 182-192
             

UNIDAD IV: “DIRECCIÓN Y GESTIÓN BANCARIA MODERNA”

COMPETENCIAS

Dirige grupos para una gestión bancaria moderna.

CONTENIDOS PROCEDIMENTALES:

Estructurar propuestas de rentabilidad financiera a partir del reconocimiento de las necesidades de los demandantes de los servicios bancarios.

CONTENIDOS ACTITUDINALES:

Resolver creativamente las expectativas originadas por los usuarios potenciales y reales del sector bancario.

CONTENIDOS CONCEPTUALES:

DECIMO QUINTA SEMANA

Sesión 1:

Análisis estratégico bancario. Factores generales del sector bancario. Análisis de las fuerzas competitivas en el sector bancario.

Fuente: Sanchis Palacio, Joan Ramón – Camps Torres, Joaquín. “Dirección estratégica bancaria” Ediciones Díaz de Santos S.A. España, 2003

Lectura: Págs. 47 - 73

Estructura organizativa bancaria. Modelos organizativos para una entidad bancaria diversificada. Estructuras organizativas clásicas en una entidad bancaria.

Fuente: Sanchis Palacio, Joan Ramón – Camps Torres, Joaquín. “Dirección estratégica bancaria” Ediciones Díaz de Santos S.A. España, 2003

Lectura: Págs. 111 - 146
Estructura organizativa bancaria. Nuevas formas organizativas en banca. Caso peruano.

Fuente: Sanchis Palacio, Joan Ramón – Camps Torres, Joaquín. “Dirección estratégica bancaria” Ediciones Díaz de Santos S.A. España, 2003

Lectura: Págs. 146 – 153

DECIMO SEXTA SEMANA

EXAMEN FINAL. Presentación de trabajos de investigación

V PROCEDIMIENTOS DIDÁCTICOS

Las clases se desarrollaran, con la finalidad de estimular al estudiante, con su participación activa mediante el desarrollo de ejemplos, casos  y trabajos grupales. Los grupos de trabajo en su proceso de investigación, intercambiaran experiencias existentes al tema, específicamente en el sistema bancario.

VI  EQUIPOS Y MATERIALES

Equipos: Retroproyector, computadora, proyector de multimedia.

Materiales: Separatas, transparencias, Power Point.

VII  EVALUACIÓN

Es permanente e integral en función a los objetivos planteados. La nota final será el promedio aritmético de los siguientes rubros:

1) Examen Parcial:                                33.33%.
2) Examen Final:                                   33.33%.
3) Promedio de tareas académicas:          33.34%
   (Prácticas calificadas y otros)

VIII. FUENTES DE INFORMACIÓN

• Ley Nº 26702. “Ley general del sistema financiero y del sistema de seguros y orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros” Pág. Web de la SBS
• MISHKIN Frederic S. “Moneda Banca y mercados Financieros” Pearson Addison Wesley. Pearson Educación. México , Octava Edición 2008
• AMBROSINI VALDEZ, David. “Introducción a la banca”
  Universidad del Pacífico, Centro de Investigación. Perú, segunda edición, 2002.
• FERNANDEZ-BACA LLAMOSAS, Jorge. “Dinero, banca y mercados financieros”
  Universidad del Pacífico, Centro de Investigación. Perú, 2003.
• SANCHIS PALACIO, Joan Ramón – CAMPS TORRES, Joaquín. “Dirección estratégica bancaria”
  Ed. Díaz de Santos S.A. España, 2003
• SAUNDERS, Anthony “Financial Institutions Management” a modern perspective Mc Graw Hill Higher Education Third Edition